天山股份：年度关联方资金占用专项审计报告

2022-03-22 08:04:53 来源：新浪网阅读量：5082

目录专项说明 12021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

天职业字5778号新疆天山水泥股份有限公司董事会:

我们审计了新疆天山水泥股份有限公司财务报表，包括2021年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2021年度的利润表和合并利润表，现金流量表和合并现金流量表，股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2022年3月21日签署了天职业字5776号无保留意见的审计报告根据中国证监会，公安部，国资委，中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来，对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，天山股份编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制和对外披露汇总表，并确保其真实性，合法性及完整性是天山股份管理层的责任我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核经复核，我们认为，天山股份汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作为了更好地理解天山股份2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读

中国·北京二○二二年三月二十一日

中国·北京二○二二年三月二十一日	中国注册会计师 :	谭学
中国·北京二○二二年三月二十一日	中国注册会计师:	程凯

2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:新疆天山水泥股份有限公司

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2021年期初占用资金余额	2021年度占用累计发生金额	2021年度占用资金的利息	2021年度偿还累计发生金额	2021年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东，实际控制人及其附属企业
小计
前控股股东，实际控制人及其附属企业
小计
其他关联方及附属企业
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2021年期初往来资金余额	2021年度往来累计发生金额	2021年度往来资金的利息	2021年度偿还累计发生金额	2021年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
控股股东，实际控制人及其附属企业	凯盛科技集团有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	预付账款	43，200.00	11，263，031.26	—	11，306，231.26	—	采购商品	经营性往来
	宁夏建材集团股份有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	预付账款	—	201，536，425.78	—	200，527，466.01	1，008，959.77	采购商品接受劳务	经营性往来
	中国建材国际工程集团有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	预付账款	11，581，059.93	29，383，010.00	—	40，964，069.93	—	采购商品接受劳务	经营性往来
	中国建筑材料科学研究总院有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	预付账款	5，723，270.30	39，543，413.36	—	39，998，472.58	5，268，211.08	保证金购买资产采购商品接受劳务	经营性往来

其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2021年期初往来资金余额	2021年度往来累计发生金额	2021年度往来资金的利息	2021年度偿还累计发生金额	2021年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
控股股东，实际控制人及其附属企业	中国中材国际工程股份有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	预付账款	29，205，350.23	174，029，723.53	—	195，562，975.86	7，672，097.90	购买资产采购商品接受劳务	经营性往来
	中国中材集团有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	预付账款	75，965.66	11，739，862.80	—	11，587，873.80	227，954.66	采购商品接受劳务	经营性往来
	中建材集团进出口有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	预付账款	29，200，000.00	523，105，417.80	—	551，640，417.80	665，000.00	采购商品	经营性往来
	中建材投资有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	预付账款	1，920，000.00	3，253，351，040.62	—	3，201，860，898.05	53，410，142.57	采购商品接受劳务	经营性往来
	中建材资产管理有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	预付账款	1，448，373.36	—	—	—	1，448，373.36	采购商品	经营性往来
	宁夏建材集团股份有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	应收账款	—	5，511，735.00	—	—	5，511，735.00	销售商品	经营性往来
	中材矿山建设有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	应收账款	793，278.34	5，372，013.63	—	5，854，555.79	310，736.18	提供劳务销售商品	经营性往来
	中国建材国际工程集团有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	应收账款	1，358，000.00	318，000.00	—	—	1，676，000.00	租赁款项	经营性往来
	中国建筑材料科学研究总院有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	应收账款	324，036.79	1，474，350.47	—	1，020，007.91	778，379.35	提供劳务销售商品	经营性往来
	中国中材国际工程股份有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	应收账款	5，043，680.86	72，368，745.08	—	50，195，271.12	27，217，154.82	销售商品	经营性往来
	中国中材集团有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	应收账款	—	859，478.40	—	755，865.60	103，612.80	销售商品	经营性往来
	中建材投资有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	应收账款	12，914，724.10	317，002，654.73	—	293，392，302.87	36，525，075.96	销售商品	经营性往来
	中国建材股份有限公司	同受最终控制方控制	应收账款	—	125，000.00	—	—	125，000.00	托管费用	经营性往来

其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2021年期初往来资金余额	2021年度往来累计发生金额	2021年度往来资金的利息	2021年度偿还累计发生金额	2021年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
控股股东，实际控制人及其附属企业	SINOMAINTERNATIONALENGINEERINGCOMPANYLTD	同受最终控制方控制	应收账款	—	11，871，368.98	—	10，940，471.54	930，897.44	销售商品	经营性往来
	北新集团建材股份有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	其他应收款	154，883.50	—	—	154，883.50	—	社保款项	经营性往来
	中材矿山建设有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	其他应收款	8，913，402.21	15，102，085.54	—	18，450，447.94	5，565，039.81	销售商品提供劳务押金	经营性往来
	中国中材国际工程股份有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	其他应收款	—	218，316.64	—	218，316.64	—	销售商品	经营性往来
	中国建材国际工程集团有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	其他应收款	89，380.20	—	—	89，380.20	—	销售商品	经营性往来
	中国建筑材料科学研究总院有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	其他应收款	104，060.00	10，089，465.00	—	250，350.00	9，943，175.00	销售商品提供劳务	经营性往来
	中建材集团进出口有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	其他应收款	—	88，984.11	—	81，636.80	7，347.31	租赁款项	经营性往来
	中建材投资有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	其他应收款	20，177，393.02	—	—	20，177，393.02	—	股利分红	经营性往来
	中建材资产管理有限公司及其附属公司	同受最终控制方控制	其他应收款	2，514.32	—	—	2，514.32	—	社保款项	经营性往来
	中国建材集团有限公司	同受最终控制方控制	其他应收款	100，000.00	—	—	100，000.00	—	技术奖励	经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
其他关联方及其附属企业
总计				129，172，572.82	4，684，354，122.73		4，655，131，802.54	158，394，893.01